REER ou CELI : Lequel me convient?

REER ou CELI, telle est la question…

Si vous avez accumulé un montant d’argent que vous souhaitez épargner, vous vous demandez peut-être lequel de ces comptes – présentant tous deux des avantages fiscaux – convient le mieux à vos objectifs, à vos projets et à votre situation financière.

Comme il n’existe pas de réponse unique, nous vous présentons dans cet article les divers aspects à considérer pour vous aider à faire un choix éclairé, soit vos objectifs d’épargne, votre horizon de placement et vos revenus actuels et futurs.

Allons-y!

REER VS CELI : qu’est-ce qui les différencie? 

Avant de vous aider à choisir entre ces deux types de compte, commençons par survoler leurs différences fondamentales.

Le REER, en bref

Le REER est un régime d’épargne-retraite enregistré auprès du gouvernement fédéral qui permet notamment d’accumuler de l’épargne dont les rendements ne sont pas imposés.

En cotisant à un REER, vous obtenez également des déductions fiscales, car la somme investie est déduite de votre revenu imposable annuel. Vous ne paierez de l’impôt sur les fonds accumulés dans vos REER qu’à leur retrait, généralement au moment de votre retraite.

Comme vos revenus devraient à ce moment être moins élevés, votre taux d’imposition marginal s’en trouvera aussi réduit (par rapport à pendant votre vie professionnelle active), ce qui signifie que vous aurez moins d’impôt à payer.

Bref, on pourrait dire que le principal avantage du REER est de vous permettre de reporter le paiement d’une partie de vos impôts à plus tard, quand vous devrez en payer moins.

Le CELI, en bref

Créé en 2009, le CELI, quant à lui, est une aussi un compte qui vous permet d’accumuler de l’épargne. Bien qu’il n’offre aucun avantage fiscal initial – donc pas de déduction d’impôt pour vos cotisations annuelles – les revenus de placement et les gains en capital que y sont générés, eux, ne sont pas assujettis à l’impôt, même au moment de leur retrait.

Pour en savoir plus sur le REER et le CELI, vous trouverez sur notre blogue des articles de blogue détaillés à propos de ces deux moteurs d’épargne. À lire ici :

Le REER en 9 questions… et 9 réponses!

10 raisons de tomber en amour avec le REER

CELI : comment profiter pleinement du compte d’épargne libre d’impôt

Maintenant que vous comprenez mieux les caractéristiques de ces deux types de compte, voyons ensemble les facteurs qui devraient vous faire pencher vers l’un ou vers l’autre. Au moment de choisir, vous devriez vous poser ces questions :

1. Quels sont vos objectifs d’épargne?

Pour bien choisir entre le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et le compte d’épargne libre d’impôt (CELI), demandez-vous d’abord pour réaliser quel(s) projet(s) vous souhaitez épargner.

Si vous souhaitez mettre de l’argent de côté pour votre retraite, sachez que le REER est presque toujours la première option à considérer. Les fonds accumulés dans ce compte peuvent aussi être utilisés pour effectuer un retour aux études via le Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP). Et le REER permet également aux épargnants de l’achat d’une première maison puisqu’il donne droit au Régime d’accès à la propriété (RAP).

Psssst… un nouvel outil fiscal très avantageux fera son arrivée en avril 2023 pour aider les premiers acheteurs à accéder à la propriété. C’est le CELIAPP! Apprenez-en plus à son propos ici.

Le CELI, quant à lui, est davantage recommandé pour l’atteinte d’objectifs à court terme comme un voyage, des rénovations, et même, un fonds d’urgence pour les imprévus. En effet, ce compte offre une flexibilité que le REER n’offre pas, car vous pouvez retirer des sommes à tous moments sans conséquences.

2. Quel est votre horizon de placement?

Au-delà de vos motivations à épargner, il faut aussi prendre en considération la durée pendant laquelle vous planifiez de laisser votre argent dans votre compte.

Comme mentionné, si vous envisagez d’utiliser votre épargne dans un délai relativement court ou que vous souhaitez pouvoir la décaisser rapidement au besoin sans payer de frais, c’est vers le CELI que vous devriez vous tourner.

Si vous n’êtes pas convaincu, car vous vous dites que vous aimeriez profiter de déductions fiscales, rappelez-vous que si vous faites un retrait dans votre REER dans un horizon relativement court, que ce soit dans un, trois, cinq ou même dix ans, vous devrez alors payer des impôts sur cette somme à votre taux d’imposition en vigueur! Vous aurez alors perdu les avantages offerts par le REER, soit de payer des impôts sur vos placements à un moment de votre vie où votre taux d’imposition est plus bas.

L’achat d’une première maison avec le RAP et un retour aux études avec le REEP sont les seules raisons pour lesquelles il est possible de retirer de l’argent d’un REER sans payer d’impôt, et ce, à condition de respecter des conditions particulières.

Apprenez-en plus sur le RAP en cliquant ici, et sur le REEP en cliquant ici.

3. Quels sont vos revenus?

Ensuite, votre revenu présent et à venir et donc vos taux d’imposition actuel et futur doivent également être pris en compte.

En ce sens, plus le palier d’imposition dans lequel vous vous situez est élevé (et par conséquent, votre revenu aussi), plus les cotisations à un REER sont profitables, car elles vous offrent de plus généreuses déductions fiscales.

De plus, comme expliqué précédemment, à votre retraite quand vous retirerez les sommes de votre REER, vos revenus seront alors (normalement) plus bas que ceux générés pendant que vous étiez sur le marché du travail, et vous vous situerez alors dans un palier d’imposition inférieur. Vous paierez donc moins d’impôts sur les retraits faits à votre REER!

On peut dire que les avantages du REER sont donc doubles : il vous bénéficie au moment d’y placer des sommes en vous donnant droit à des réductions sur l’impôt à payer et il vous bénéficie aussi au moment de votre retraite en vous faisant profiter d’un taux d’imposition moins élevé.

Que faire si vous êtes un particulier à faibles revenus qui souhaite économiser pour sa retraite?

Si vous êtes dans cette situation, c’est vers le CELI que vous devriez vous tourner! En optant pour le CELI au lieu du REER, vous pourrez continuer de recevoir le supplément de revenu garanti (SRG) même en décaissant vos fonds à la retraite, car vous aurez déjà payé des impôts sur ces « revenus » (rappelez-vous, le CELI, n’offre pas de réductions fiscales initiales). En ce sens, ils ne seront pas calculés dans votre revenu annuel courant, contrairement aux retraits faits dans un compte de type REER qui permet de reporter l’impôt.

Et pourquoi pas les deux?

Pour certains individus, il peut être très intéressant de combiner le REER et le CELI. En effet, ces deux types de comptes peuvent être utilisés pour répondre à des objectifs d’épargne différents, et ils peuvent également s’avérer complémentaires. Voici quelques exemples :

• Votre CELI pourrait s’ajouter à l’épargne-retraite accumulée dans votre REER;
• Vous pourriez utiliser les fonds de votre CELI pour bonifier la mise de fonds pour votre première propriété en les combinant aux sommes disponibles via le RAP, le montant maximal permis étant de 25 000$ (lequel provient de votre REER);
• L’argent accumulé dans votre CELI pourrait être transféré vers votre REER au fur et à mesure que votre revenu progresse pour profiter de déductions fiscales plus généreuses.

En conclusion…

Le REER et le CELI peuvent tous les deux avoir leur place dans une stratégie d’épargne! Pour bien déterminer lequel vous convient, ou même si vous devriez les combiner, il faut vous demander quels sont vos objectifs, votre horizon de placement et vos revenus.

Si vous hésitez encore quant au type de compte qui vous convient ou sur la répartition la plus judicieuse des sommes entre ces deux régimes, n’hésitez pas à nous contacter pour que nous puissions établir ensemble une stratégie adaptée à votre situation.

En tant que conseillers financiers indépendants, nous saurons vous accompagner dans la réalisation de vos projets!

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